Vorsorge & Anlegen in Österreich
Die staatliche Pension verstehen, die Pensionslücke berechnen und mit steuereinfachen Brokern und breit gestreuten ETFs langfristig Vermögen aufbauen.
- 5Ratgeber in diesem Bereich
- 1,78 %Gutschrift jährlich im Pensionskonto
- 27,5 %KESt, bei AT-Brokern automatisch
Das Drei-Säulen-Modell in Österreich
Die Altersversorgung ruht auf drei Säulen. Wer sie aufeinander abstimmt, sieht früh, wie groß die eigene Pensionslücke ist.
Kennzahlen für 2026
Pension, betriebliche Vorsorge, Kapitalertragsteuer und Einlagensicherung.
- 1,78 %Kontoprozentsatz im Pensionskonto (APG)
- 6.930 €Höchstbeitragsgrundlage je Monat
- 5,1 %Abschlag je Jahr bei Korridorpension
- 1,53 %Abfertigung Neu vom Bruttogehalt
- 27,5 %KESt auf Wertpapiererträge
- 100.000 €Einlagensicherung je Person und Bank (ESAEG)
Der Versicherungs-Kompass
Welche Polizzen die Existenz schützen, welche nach Lebenslage sinnvoll sind und wo ein genauer Blick auf die Kosten lohnt.
Vier Vorsorgeregeln
Alle Ratgeber zu Vorsorge & Anlegen
Leitfäden, Rechenbeispiele und Praxistipps.
Gesetzliche Pension & Altersvorsorge
Pensionskonto, Pensionslücke, Pensionsantrittsalter, Korridorpension und Altersteilzeit.
AltersvorsorgeDie drei Säulen, das Pensionskonto und die Wege, eine Pensionslücke zu schließen: Kontoprozentsatz, Abfertigung neu und prämienbegünstigte Zukunftsvorsorge.Stand: 08.11.2026
Pensionsantritt vorbereitenWas im Jahr vor dem Pensionsantritt zu klären ist: Pensionskonto prüfen, Stichtag richtig wählen, Abschläge vermeiden sowie Steuer und Krankenversicherung im Blick behalten.Stand: 08.11.2026- PraxistippPensionslücke schließen: für später sparen und dabei Steuer senkenFreiwillige Weiterversicherung und der Nachkauf von Schul- und Studienzeiten sind unbegrenzt als Sonderausgabe absetzbar. Damit wachsen die Pensionsansprüche, und im Zahlungsjahr sinkt die Steuer.Stand: 08.11.2026
Vermögensaufbau, ETFs & Broker
ETF-Sparpläne, steuereinfache Broker, KESt von 27,5 % und Verlustausgleich.
Systematischer VermögensaufbauVon der Sparquote über das passive Weltportfolio bis zur österreichischen KESt: die Prinzipien, Steuerregeln und Anlagevehikel für langfristigen Vermögensaufbau.Stand: 08.11.2026
Broker-Vergleich: steuereinfach investierenDepots für Österreich im Vergleich, mit dem entscheidenden Kriterium „steuereinfach“: Wer führt die KESt automatisch ab, was kosten Depot und Order, und was kostet ein nicht steuereinfacher Broker an Arbeit?Stand: 08.11.2026- PraxistippInvestieren in Österreich: mit dem richtigen Broker Geld und Arbeit sparenEin steuereinfacher Broker führt in Österreich 27,5 % KESt automatisch ab. Das erspart die Beilage E1kv, verhindert teure Doppelbesteuerung bei ETFs und schützt vor Fehlern in der Steuererklärung.Stand: 08.11.2026
Versicherungen & Existenzschutz
Privathaftpflicht, Berufsunfähigkeit, Haushaltsversicherung und teure Spartarife.
Rechtsgrundlagen & Definitionen
Die wichtigsten Begriffe dieses Bereichs mit ihrer Rechtsgrundlage und dem passenden Ratgeber.
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ETF-Sparplan & Vermögensaufbau
Langfristiger Vermögensaufbau mit weltweiten Aktien-ETFs und steuereinfachen Brokern in Österreich.
Rechtsgrundlage: § 27a EStG (KESt-Satz 27,5 %) (BMF)
Ausführlicher Ratgeber →Steuereinfacher Broker (Österreich)
Broker mit österreichischer Banklizenz oder Steuermelde-Sitz, die KESt und AgE automatisch abführen.
Rechtsgrundlage: § 93 EStG (KESt-Abzug) (BMF / OeKB)
Ausführlicher Ratgeber →Staatliches Pensionskonto
Transparente Übersicht über erworbene Pensionsansprüche im österreichischen Umlagesystem.
Rechtsgrundlage: Allgemeines Pensionsgesetz (APG) (Pensionsversicherungsanstalt (PVA))
Ausführlicher Ratgeber →Drei-Säulen-Modell der Altersvorsorge
Ganzheitliche Altersabsicherung in Österreich (Staatliche Pension, Betriebliche Vorsorge, Private ETF-Vorsorge).
Rechtsgrundlage: APG & Betriebliches Mitarbeiter- und Selbständigenvorsorgegesetz (BMSVG) (Sozialministerium / BMF)
Ausführlicher Ratgeber →Kapitalertragsteuer (KESt) & Verlustausgleich
Endbesteuerung von Kapitalerträgen in Österreich (27,5 % auf Wertpapiere, 25 % auf Sparzinsen) samt automatischem Verlustausgleich.
Rechtsgrundlage: § 27, § 27a & § 93 EStG 1988 (RIS / BMF)
Ausführlicher Ratgeber →Versicherungsvergleich & Schutz
Essenzielle Policen in Österreich (Privathaftpflicht, Haushaltsversicherung, Berufsunfähigkeit, Unfall).
Rechtsgrundlage: Versicherungsvertragsgesetz (VersVG) (FMA (Finanzmarktaufsicht))
Ausführlicher Ratgeber →Abfertigung neu (Betriebliche Vorsorge)
Betriebliche Vorsorge: Der Arbeitgeber zahlt 1,53 % des Bruttoentgelts in eine Vorsorgekasse, das Guthaben wandert bei einem Jobwechsel mit.
Rechtsgrundlage: Betriebliches Mitarbeiter- und Selbständigenvorsorgegesetz (BMSVG), § 67 Abs. 3 EStG (RIS)
Ausführlicher Ratgeber →Korridorpension (Österreich)
Pensionsantritt vor dem Regelpensionsalter mit dauerhaften Abschlägen von 5,1 % je Jahr (§ 5 Abs. 2 APG); die Voraussetzungen regelt § 4 Abs. 2 APG.
Rechtsgrundlage: § 4 Abs. 2 und § 5 Abs. 2 APG (RIS)
Ausführlicher Ratgeber →Meldefonds (OeKB-Fondsdatenbank)
Fonds und ETFs, die ihre steuerlichen Daten über einen steuerlichen Vertreter an die Oesterreichische Kontrollbank (OeKB) melden.
Rechtsgrundlage: Investmentfondsgesetz 2011 (InvFG 2011) (OeKB)
Ausführlicher Ratgeber →Fragen zu Pension, Wertpapieren & Absicherung
Was ist das Pensionskonto und wie ist die Gesamtgutschrift zu lesen?
Das Pensionskonto nach dem Allgemeinen Pensionsgesetz (APG) gilt für alle, die ab 1. Jänner 1955 geboren sind. Für jedes Jahr werden 1,78 % der beitragspflichtigen Einkünfte gutgeschrieben, höchstens bis zur Höchstbeitragsgrundlage (6.930 € im Monat), und jährlich aufgewertet. Die Summe ist die Gesamtgutschrift; geteilt durch 14 ergibt sie die monatliche Bruttopension zum Regelpensionsalter.
Was bedeutet „steuereinfach“ bei einem Broker?
Ein steuereinfacher Broker zieht die Kapitalertragsteuer (KESt) von 27,5 % auf Kursgewinne, Dividenden und ausschüttungsgleiche Erträge selbst ab und führt sie an das Finanzamt ab. Diese Erträge gehören dann nicht mehr in die Steuererklärung. Auch den Verlustausgleich innerhalb des Depots erledigt der Broker.
Wie hoch ist die KESt auf ETF-Gewinne?
Erträge aus Aktien, Anleihen und ETFs unterliegen nach § 27a EStG einem Sondersteuersatz von 27,5 %, Zinsen auf Sparbuch und Girokonto 25 %. Bei thesaurierenden ETFs fällt die KESt einmal jährlich auf die ausschüttungsgleichen Erträge an, die der Fonds an die Oesterreichische Kontrollbank meldet.
Wann lohnt sich die Regelbesteuerungsoption?
Mit der Regelbesteuerungsoption (§ 27a Abs. 5 EStG) werden Kapitalerträge mit dem persönlichen Einkommensteuertarif statt mit 27,5 % besteuert. Das lohnt sich, wenn das Einkommen samt Kapitalerträgen unter 13.539 € im Jahr oder in der 20-%-Stufe liegt. Beantragt wird sie in der Steuererklärung (E1 mit Beilage E1kv); das Finanzamt erstattet die zu viel einbehaltene KESt.
Warum wird von fondsgebundenen Lebensversicherungen oft abgeraten?
Fondsgebundene Lebensversicherungen legen in Fonds an, verrechnen aber Abschluss- und Vertriebskosten meist mit den ersten Prämien (Zillmerung) und laufende Verwaltungskosten. Ein ETF-Sparplan bei einem steuereinfachen Broker und eine getrennte, reine Risikoversicherung machen die Kosten jedes Teils sichtbar und bleiben flexibel.