Was kann ich absetzen? Die Checkliste

Für jedes Kind mit Familienbeihilfe bis 18 Jahre bis zu 2.000 €, ab 18 Jahren bis zu 700 € jährlich. Zwischen den Elternteilen im Verhältnis 50:50 oder 100:0 aufteilbar.

Greift, wenn die Steuerleistung zu gering ist, um den Familienbonus auszuschöpfen. Wird zusätzlich zur Negativsteuer ausbezahlt.

Ab 612 € jährlich bei einem Kind, 828 € bei zwei Kindern, plus 273 € je weiterem Kind. Beim AVAB dürfen die Einkünfte der Partnerin oder des Partners 7.411 € nicht übersteigen. Steht auch als Negativsteuer zu.

Die Pendlerpauschale mindert die Bemessungsgrundlage, der Pendlereuro wirkt als direkter Abzug je Kilometer einfacher Wegstrecke und Jahr. Maßgeblich ist das Ergebnis des Pendlerrechners des Finanzministeriums.

Für getrennt lebende Eltern, die nachweislich den gesetzlichen Unterhalt leisten: 38 € für das erste, 56 € für das zweite und 75 € für jedes weitere Kind – je Monat.

Ab dem dritten Kind 24,40 € monatlich, wenn das zu versteuernde Familieneinkommen des Vorjahres 55.000 € nicht übersteigt. Muss beantragt werden – wird nicht automatisch ausbezahlt.

Bis zu 3 € je Homeoffice-Tag, höchstens 300 € im Jahr, plus bis zu 300 € für ergonomisch geeignetes Mobiliar wie Schreibtisch oder Bürostuhl.

Gegenstände bis 1.000 € sind sofort voll absetzbar, darüber wird über die Nutzungsdauer abgeschrieben. Ein Privatanteil ist auszuscheiden – ohne besonderen Nachweis üblicherweise 40 %.

Bücher und Zeitschriften mit klarem Berufsbezug. Allgemeinbildende Werke, Lexika und Tageszeitungen zählen nicht.

Kilometergeld, Tages- und Nächtigungsgelder für Dienstreisen, soweit sie der Arbeitgeber nicht ersetzt. Der Weg zwischen Wohnung und Arbeitsstätte zählt nicht dazu.

Kursgebühren, Seminarunterlagen, Prüfungsgebühren sowie Fahrt- und Nächtigungskosten. Umschulungskosten sind auch dann absetzbar, wenn sie auf einen anderen Beruf abzielen.

Werden meist bereits vom Arbeitgeber berücksichtigt. Prüfe den Jahreslohnzettel, bevor du sie zusätzlich einträgst – doppelt geht nicht.

Bis zu 600 € jährlich. Wird von der Religionsgesellschaft automatisch ans Finanzamt gemeldet – Voraussetzung ist, dass Name und Geburtsdatum dort exakt mit dem Melderegister übereinstimmen.

Bis zu 10 % des Jahreseinkommens. Nur Organisationen auf der Liste des Finanzministeriums sind begünstigt. Gespendet werden muss mit Vor-, Nachname und Geburtsdatum, sonst kommt die Meldung nicht an.

Unbegrenzt absetzbar – neben den Steuerberatungskosten eine der wenigen Sonderausgaben ohne Deckel. Bei hohem Grenzsteuersatz ein besonders starker Steuerhebel.

Unbegrenzt absetzbar. Wird nicht automatisch gemeldet und muss selbst eingetragen werden.

Für geförderte thermische Sanierung oder den Austausch eines fossilen Heizsystems. Wird nach einer ausbezahlten Bundesförderung automatisch über mehrere Jahre berücksichtigt.

Arzt- und Spitalskosten, Rezeptgebühren, Selbstbehalte, Zahnersatz, Brillen, Heilbehelfe und Fahrtkosten zur Behandlung. Ersätze von Kasse oder Zusatzversicherung sind abzuziehen.

Ohne Selbstbehalt. Zusätzlich gibt es pauschale Freibeträge nach dem Grad der Behinderung sowie Pauschalen für Diätverpflegung und für ein eigenes Kraftfahrzeug wegen Gehbehinderung.

Monatlicher Pauschbetrag ohne Selbstbehalt, wenn im Einzugsbereich des Wohnorts keine entsprechende Ausbildungsmöglichkeit besteht.

Bis zu 20.000 €, soweit sie nicht aus dem Nachlass gedeckt sind. Dazu zählen Bestattung, Grabstein und Grabstelle.

Hochwasser, Erdrutsch, Vermurung, Lawinen und Sturm – in vollem Umfang und ohne Selbstbehalt, soweit keine Ersätze geleistet wurden.