Investieren in Österreich: mit dem richtigen Broker Geld und Arbeit sparen

Was du ohne steuereinfachen Broker jedes Jahr tun musst

Vier Arbeitsschritte, von denen drei fehleranfällig sind.

1. Realisierte Gewinne und Verluste zusammenstellen. Für jeden Verkauf: Anschaffungskurs, Verkaufskurs, Datum, Spesen. Bei mehreren Käufen desselben Papiers gilt der gleitende Durchschnittspreis – nicht die Reihenfolge der Käufe.

2. Ausschüttungsgleiche Erträge ermitteln. Bei thesaurierenden Fonds entstehen jährlich steuerpflichtige Erträge, auch ohne dass Geld fließt. Bei Meldefonds sind die Werte über die Oesterreichische Kontrollbank abrufbar; bei Nicht-Meldefonds greift eine pauschale Besteuerung, die in der Regel höher ausfällt.

3. Anschaffungskosten fortschreiben. Die bereits versteuerten ausschüttungsgleichen Erträge erhöhen die steuerlichen Anschaffungskosten. Wer das nicht mitführt, versteuert beim Verkauf denselben Ertrag ein zweites Mal. Diese Fortschreibung ist der Punkt, an dem die meisten Fehler passieren.

4. Alles in die Beilage E1kv eintragen und mit der Einkommensteuererklärung einreichen.

Der Aufwand ist überschaubar, wenn du einen ETF besparst und nie verkaufst. Er wird schnell erheblich, sobald mehrere Positionen, Verkäufe, Fremdwährungen oder Fondswechsel dazukommen.

Was ein Fehler kostet

Die Verantwortung liegt bei dir. Werden Erträge nicht oder falsch erklärt, ist das eine unrichtige Abgabenerklärung – mit Nachzahlung, möglichen Anspruchszinsen und im schlimmsten Fall finanzstrafrechtlichen Folgen.

Der häufigste teure Fehler ist die nicht fortgeschriebene Anschaffungskostenbasis: Beim Verkauf nach zehn Jahren Thesaurierung wird der gesamte Kursanstieg versteuert, obwohl ein Teil davon jährlich schon versteuert wurde. Bei 27,5 % auf einen fünfstelligen Betrag ist das schnell mehr, als der Broker über die Jahre an Gebühren gespart hat.

Selbstanzeige ist möglich, solange keine Prüfung eingeleitet ist – sie erspart die Strafe, nicht die Nachzahlung.

Steuer-Tools nehmen einen Teil der Arbeit ab und kosten je nach Anbieter einen Jahresbeitrag. Diesen Betrag gehört in den Kostenvergleich mit einem steuereinfachen Broker – dann relativiert sich die Ersparnis bei den Ordergebühren oft vollständig.

So hältst du die Kosten niedrig

Auf die Fondskosten achten. Die laufende Kostenquote des Fonds wirkt jedes Jahr auf das gesamte Vermögen – sie ist auf lange Sicht bedeutender als jede Ordergebühr. Ein Prozentpunkt Unterschied über 20 Jahre macht einen erheblichen Teil des Endvermögens aus.

Depotgebühr als Fixbetrag bevorzugen. Eine prozentuelle Depotgebühr wächst mit dem Depot mit. Bei 0,12 % und 100.000 € Depotwert sind das 120 € im Jahr – bei einem Fixbetrag bleibt es beim selben Betrag wie am Anfang.

Sparplan statt Einzelorder. Viele Anbieter führen ETF-Sparpläne kostenlos aus, während dieselbe Order als Einzelkauf Gebühren auslöst.

Nicht unnötig umschichten. Jeder Verkauf realisiert Gewinne und löst Kapitalertragsteuer aus. Wer liegen lässt, verschiebt die Steuer in die Zukunft – dieser Steuerstundungseffekt ist bei langen Zeiträumen ein realer Vorteil.

Verrechnungskonto klein halten. Nicht investiertes Geld gehört aufs Girokonto oder Tagesgeld, nicht dauerhaft aufs Verrechnungskonto.