So nutzt du die Checkliste
Geh die vier Blöcke der Reihe nach durch. Absetzbeträge senken deine Steuer direkt, Freibeträge (Werbungskosten, Sonderausgaben, agB) senken nur die Bemessungsgrundlage. Zum Eintragen folgst du unserer Schritt-für-Schritt-Anleitung.
Block 1: Absetzbeträge (wirken 1:1)
| Betrifft dich, wenn … | Posten | Wo im Formular |
|---|---|---|
| Kind(er) mit Familienbeihilfe | Familienbonus Plus (bis 2.000 €/Kind/Jahr) | Beilage L1k |
| Alleinverdiener/Alleinerzieher | AVAB/AEAB (ab 612 €/Jahr, 2026) | L1, Punkt „Partner“ |
| Unterhaltszahlungen für Kinder | Unterhaltsabsetzbetrag | Beilage L1k |
| Arbeitsweg | Pendlereuro (mit Pendlerpauschale) | L1, Werbungskosten |
| Niedriges Einkommen | SV-Rückerstattung/Negativsteuer (automatisch) | – (Antrag genügt) |
Details: Absetzbeträge & Familie
Block 2: Werbungskosten (über 132 € Pauschale)
| Betrifft dich, wenn … | Posten |
|---|---|
| Arbeitsweg ab 20 km bzw. ohne zumutbare Öffis | Pendlerpauschale (BMF-Pendlerrechner) |
| Homeoffice | Homeoffice-Pauschale + ergonomisches Mobiliar |
| Laptop, Handy, Werkzeug beruflich | Arbeitsmittel (privater Anteil abziehen) |
| Kurse, Seminare, Umschulung | Aus- und Fortbildung inkl. Fahrtkosten |
| Fachbücher, Fachzeitschriften | Fachliteratur |
| Berufsgruppen (z. B. Vertreter, Bauarbeiter) | Berufsgruppenpauschale |
Details: Werbungskosten
Block 3: Sonderausgaben
| Betrifft dich, wenn … | Posten | Hinweis |
|---|---|---|
| Kirchenmitglied | Kirchenbeitrag | automatisch gemeldet, nur prüfen |
| Spenden an begünstigte Organisationen | Spenden | automatisch gemeldet, nur prüfen |
| Freiwillige Pensionsversicherungszeiten | Nachkauf von Versicherungszeiten | selbst eintragen |
| Steuerberatung in Anspruch genommen | Steuerberatungskosten | unbegrenzt absetzbar |
Details: Sonderausgaben & außergewöhnliche Belastungen
Block 4: Außergewöhnliche Belastungen (L1ab)
| Betrifft dich, wenn … | Posten | Selbstbehalt? |
|---|---|---|
| Zahnersatz, Brille, Kur, Therapien | Krankheitskosten | ja (6–12 % des Einkommens) |
| Behinderung ab 25 % | Pauschalbeträge/Hilfsmittel | nein |
| Pflegekosten (auch für Angehörige) | Pflege/Heim | teils |
| Katastrophenschaden (Hochwasser & Co.) | Katastrophenschäden | nein |
Der schnelle Selbst-Check
- Familienbonus & AVAB/AEAB geprüft? Das sind die größten Posten.
- Pendlerrechner einmal laufen lassen – auch bei Teilzeit anteilig.
- Homeoffice-Tage vom Arbeitgeber-Lohnzettel übernehmen.
- Einmal das Jahr durchdenken: Zahnarzt? Brille? Kur? Spende? Kurs?
- Ergebnis mit dem Brutto-Netto-Rechner (Veranlagungsjahr wählbar) plausibilisieren – und absenden.
Häufige Fragen
Lohnt sich der Antrag auch ohne einen einzigen Beleg?
Ja, oft. Pendlerpauschale, Familienbonus Plus, AVAB/AEAB und die SV-Rückerstattung (Negativsteuer) bei niedrigem Einkommen brauchen keine Ausgabenbelege – sie hängen nur von deiner Lebenssituation ab.
Wie viel bringt ein Euro Werbungskosten wirklich?
Werbungskosten mindern dein zu versteuerndes Einkommen. Die Ersparnis entspricht deinem Grenzsteuersatz: Bei 30 % bringt ein 100-€-Arbeitsmittel rund 30 € Steuer zurück. Absetzbeträge wie der Familienbonus wirken dagegen 1:1.
Was passiert, wenn ich etwas zu Unrecht eintrage?
Das Finanzamt kann Nachweise verlangen und Posten streichen; bewusst falsche Angaben sind eine Finanzordnungswidrigkeit oder Abgabenhinterziehung. Trage nur ein, was du im Zweifel belegen kannst – Belege musst du sieben Jahre aufheben.
Allgemeine Information ohne Gewähr, keine Steuerberatung. Beträge und Grenzen können sich ändern; maßgeblich ist die geltende Rechtslage.